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郭老师，23年的费用票没到，但要先做账，要怎么做分录
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借管理费用
贷其他应付款
23年做
04/03 15:15
84785037 
04/03 15:16
需要二级明细写暂估吗，还是写其他，
郭老师 
04/03 15:17
你好，你具体的是什么服务？把管理费用放到这个科目，然后其他应付款你可以写对方企业的名字或者是暂估。
84785037
04/03 15:19
好的，暂估了5万，实际只有到票4万，我在收到4万票的的时候总的要做几笔，郭老师帮忙写下呀
郭老师
04/03 15:20
如果是虚增了1万，借其他应付款贷利润分配未分配利润。
郭老师
04/03 15:20
这里的金额填写1万。
郭老师
04/03 15:20
然后汇算清缴纳税调整明细表扣除项目30栏填写账的金额。
84785037
04/03 16:11
老师，您那边做的冲虚增的一万，做借其他应付款，贷利润分配未分配利润，如果我要冲减之前虚增的5万，是红冲之前的暂估，借管理费用负数贷应付账款负数（第一笔），再做借其他应付款暂估，贷利润分配未分配（第二笔），还是直接做第二笔就好
郭老师
04/03 16:12
哦，直接做差额就行，第二批。
84785037
04/03 18:03
老师，不管是5万都没到，还是只到了4万，都只要做第二笔，借应付账款暂估，贷未分配利润是吗，不用再红冲之前的暂估对吗
郭老师
04/03 18:03
以后我只做了差额，就是多做的那一部分。
郭老师
04/03 18:03
我只做了差额，就是多做的那一部分。
84785037
04/03 20:50
好的，虚增的没到票的，就做第二个分录借应付账款，贷未分配利润，不用红冲之前暂估的那笔分录，金额多少没到就填多少
郭老师
04/03 20:52
你好，之前暂估做的是应付账款吗？如果是的话，这个就是红冲之前的，只不过是跨年了。他用利润分配未分配利润
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