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问题已解决
老师，去年发票多入帐了，正好今年1月有这个项目的发票，我怎么做
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正好今年1月有这个项目的发票是什么意思呢
04/03 16:13
84785022 
04/03 16:15
就是之前多做的发票是A项目，今年1月也来了A项目的发票，但是供应商不对应
84785022
04/03 16:17
我用以前年度和利润分配-未分配利润调账了，那是不是今年第一季度就会多交相应的所得税了呢？这样操作可以吗
东老师 
04/03 16:17
这么操作是没问题是可以的
84785022
04/03 16:18
老师，我收到发票借：合同履约成本，贷：预付账款，然后转成本是，借：主营业务成本，贷：合同履约成本
东老师
04/03 16:18
这么做账的话就可以了
84785022
04/03 16:18
今年1月补做了一笔，借，借预付账款，贷，合同履约成本，
借，合同履约成本，贷，以前年度损益调整。
借：以前年度损益调整 贷利润分配-未分配利润。
东老师
04/03 16:19
就是通过利润分配未分配利润调整
84785022
04/03 16:21
老师，因为1月的成本我已经结转完了，补完这笔分录我还要动成本吗？还有，我补做的这笔分录，是不是会导致我第一季度就会相应多交所得税呢
东老师
04/03 16:21
这个一季度不会多交，这个是影响去年的利润
84785022
04/03 16:22
老师，我就是不想汇算清缴的时候调增多交说，所以才这样补了一笔
东老师
04/03 16:23
您补了一笔就不会多交税了
84785022
04/03 16:25
老师，这样我汇算就不用调增了吗？那今年一季度也不多交税，那我去年多做的发票对应的税省到哪里去了，我有点迷糊老师
东老师
04/03 16:27
因为今年通过以前年度损益调整影响了去年的损益，所以等于汇算清缴的时候加上这笔补的就成了
84785022
04/03 16:28
老师，因为我要是因为这个多做了发票，汇算再调增，领导肯定会熊我，60多万呢，所以我不想汇算时候调增
东老师
04/03 16:30
现在是什么情况，账上发票多入账了吗
84785022
04/03 16:31
是啊，去年1月的发票重复入账了60万，我不想让领导知道，所以找个弥补的方法
东老师
04/03 16:32
就是说2023年1月份入了两个60万的发票是吗？
84785022
04/03 16:33
是的老师，麻烦您帮我回复详细一点，因为就剩一次询问机会了
东老师
04/03 16:37
举个例子啊，你当时这么做，借成本 60贷银行存款60
你现在调整 借银行存款 贷利润分配未分配利润
这么调整以后，汇算清缴的时候按照入账一个60万的情况申报就成
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