00:10:00
问题已解决
期末结转增值税分录怎么做？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，是一般纳税人的吗？
04/05 08:46
84785031 
04/05 08:49
是的，科目里只有转出未交增值税，转到这个里面可以吗？
郭老师 
04/05 08:50
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
需要交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费，未交增值税。
84785031
04/05 08:51
为什么还要转到未交增值税？
郭老师
04/05 08:51
你好，你不需要交增值税你就别转，你需要交税就结转。未交增值税是核算一般纳税人交税的，必须通过这个科目。
郭老师
04/05 08:51
看企业缴纳了多少增值税。就是看未交增值税。
84785031
04/05 08:53
要交，可不可以直接做借销项 贷未交增值税，借未交增值税 贷进项 这样可以吗？
郭老师
04/05 08:56
转出未交增值税，它就是结转过渡的一个科目，你没有做不正规。
84785031
04/05 09:01
好的，商贸企业只有进销，结转成本算就是用本月的销量乘以购进时的单价及运费也是这样对吗？购进的运费可以直接借库存商品-运费，增值税进项税，贷应付账款
郭老师
04/05 09:04
可以的，你这个库存商品的二级科目不对，运费和产品一块做的产品里面
84785031
04/05 09:05
那就是如果想分开分的清楚一点，怎么做？
郭老师
04/05 09:07
哦，那就按照你上面的来。
84785031
04/05 09:08
好的 谢谢老师
郭老师
04/05 09:11
不用客气，工作愉快
阅读 1054
描述你的问题，直接向老师提问
130
意见反馈
