00:10:00
问题已解决
小规模纳税人上年度四季度忘记计提增值税，今年要怎么做分录
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好！上年度分录是
借：应收账款
贷：主营业务收入
没做增值税？
今年，
借：利润分配-未分利润
贷：应交税费-增值税
04/05 17:46
84784999 
04/05 17:49
是忘记计提增值税了
张晓庆老师 
04/05 17:50
原本想怎么计提呢？
84784999
04/05 17:53
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
张晓庆老师
04/05 17:54
你好！现在补结转即可。
张晓庆老师
04/05 17:55
就是现在把这笔分录补上就行。
84784999
04/05 17:56
就只需要在今年做这笔分录就行，不涉及未分配利润吧
张晓庆老师
04/05 17:57
你好！不涉及。与损益无关。直接补记即可。
84784999
04/05 17:57
好的，谢谢
张晓庆老师
04/05 18:00
不用客气，祝工作顺利。
阅读 1105
描述你的问题，直接向老师提问
1846
意见反馈
