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卖固定资产分录 借银行存款 贷固定资产清理 应交税费-销项 借固定资产清理 累计折旧 贷固定资产 借固定资产清理 贷营业外收入 借银行存款 贷固定资产清理 应交税费-销项 这一步，会计贷的其他业务收入，分录对吗
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对的是的，可以这么做的
04/06 10:02
84784975 
04/06 10:40
借银行存款
贷固定资产清理
应交税费-销项 这一步，会计贷的其他业务收入，分录对吗
84784975
04/06 10:40
老师说的哪个是对的啊
84784975
04/06 10:40
应该是带固定资产清理还是其他业务收入啊
郭老师 
04/06 10:41
你好，你最后问的那个，你就问了一个。
上面写了一堆分录，
没有问问题。
然后最后写了一个，
把固定资产清理改成其他业务收入。人家做的是正确的，实际做账中就得这么做，要不你的增值税销售额和所得税的销售额不一致呀。
84784975
04/06 10:52
别提了，之前问了个老师，他说带固定资产清理，后来改了，那这个收入与固定资产管理可以对冲吗
84784975
04/06 10:55
我用的固定资产清理，那个增值税销售额怎么就跟所得说的销售额不一致了，
84784975
04/06 10:57
跟开票的收入相一致对吗
郭老师
04/06 10:57
准则里面安这个做
卖固定资产分录
借银行存款
贷固定资产清理
应交税费-销项
借固定资产清理
累计折旧
贷固定资产
借固定资产清理
贷营业外收入
郭老师
04/06 10:57
老师回复的没有问题的，只不过是你做了这个之后，你的增值税销售额和所得税的销售额不一样。然后就需要把第1个固定资产清理，改成其他业务收入。然后第三个借营业外支出贷固定资产清理，
灵活运用。
郭老师
04/06 10:57
还不懂吗？因为你做第一个，你税务局那边会找你们的。
84784975
04/06 11:21
那个增值税销售额怎么就跟所得说的销售额那里不一致了，没做收入，增值税这边是少了，但是税是交了，所得税这边，假如是收入的话怎么冲减固定资产清理啊老师，不明白
84784975
04/06 11:22
不含税收入与销项税额要对应吗
84784975
04/06 11:22
有税就必须由收入吗
84784975
04/06 11:23
会计之前的分录2023的也是做的固定资产清理贷方
郭老师
04/06 11:24
同学，你的增值税销售额填写的时候填写到附表13/100销售货物里面。
郭老师
04/06 11:25
填写到附表1
13%销售货物里面填写的。
郭老师
04/06 11:25
扣企业所得税，这个放到营业外收支，在利润总额里面，他并不在营业收入，所以不一致呀。
84784975
04/06 11:30
销售货物减去这笔固定资产的金额可以吗
郭老师
04/06 11:31
不可以，那你增值税没有交呀。
84784975
04/06 11:32
老师的意思这变的销售货物的销售额应该跟利润表里的营业收入要一致对吗？
那个老师，请问做其他业务收入跟固定资产清理能对冲吗？这个固定资产买过来在原价卖出去的根本不赚钱的，仅仅就是一点折旧的费用
84784975
04/06 11:33
应税货物销售额那这个是不含税的销售收入吗
郭老师
04/06 11:34
是的是的是的是的是的。
84784975
04/06 11:35
老师的意思这变的销售货物的销售额应该跟利润表里的营业收入是一致的这个意思
那个老师，请问做其他业务收入跟固定资产清理能对冲吗？这个固定资产买过来在原价卖出去的根本不赚钱的，仅仅就是一点折旧的费用
郭老师
04/06 11:35
你好，增值税的销售额需要跟利润表里面的营业收入一致。
郭老师
04/06 11:36
借银行存款，贷固定资产清理应交税费。把这个固定资产清理改成其他业务收入，不是对冲，是改改修改修改。
84784975
04/06 11:43
借银行存款90.4
贷其他业务收入80
应交税费-销项10.4
借固定资产清理60
累计折旧20
贷固定资产80
借固定资产清理20
贷营业外收入20
就这样的分录，老师，所得税不是多交了吗？没有把固定资产清理冲掉啊
84784975
04/06 11:44
分录对吗
郭老师
04/06 12:24
不对呀，借营业外支出贷固定资产清理60，给你回复了不是吗？
郭老师
04/06 12:24
看下你的固定资产清理是不是有余额，最后一个是什么业务的？
84784975
04/06 12:53
借银行存款90.4
贷其他业务收入80
应交税费-销项10.4
借固定资产清理60
累计折旧20
贷固定资产80
借营业外支出60
贷固定资产清理60
郭老师
04/06 12:54
是的对的是的对的是的对的。
84784975
04/06 12:56
老师，成本从营业外支出冲掉了是吧，所以不交所得税了是吧
郭老师
04/06 12:58
你好，营业外收入减去营业外支出还有一个20的余额，怎么不交？
郭老师
04/06 12:58
怎么算的？他不需要交所得税？
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