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问题已解决
你好，老师，公司买的固定资产去年没有发票就没有入账，去年有被卖掉了 ，3月收到了资产的发票，我要怎么做分录呀
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先把固定资产入账，然后做固定资产清理的分录。
2024 04/07 11:04
84785030 
2024 04/07 11:56
老师 去年卖资产的时候我已经做了其他业务收入并且已经申报， 我现在做分录，第一步 借：固定资产 应交税费 贷：银行
第二步 借：以前年度损益调整 贷：固定资产 第三步 借：未分配利润 贷 以前年度损益调整 老师这样可以不
玲老师 
2024 04/07 12:09
卖固定资产不用其他业务收入科目。这个科目不对。
完整的分录是。
固定资产清理，累计折旧，贷固定资产清理。
借银行存款贷固定资产清理应交增值税。
最后一个就是结转损益。第1个回复的分录。
玲老师
2024 04/07 12:09
你看一下你要是把以前那个分录写错，咱就更正一下就行。
玲老师
2024 04/07 12:10
可以把错的分录红冲，然后再写上正确的损益类科目，用以前年度损益调整科目代替其他不变。
84785030
2024 04/07 12:29
谢谢了老师
玲老师
2024 04/07 12:36
不客气问题解决，请好评，谢谢。
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