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问题已解决
老师，请问2023年使用了“以前年度损益调整”科目，发生额为-8万元，现在需要更正2022年的汇算清缴报表吗？如果更正，请问怎么更正？
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不需要修改年财务报表。
2024 04/08 12:12
84785025 
2024 04/08 12:14
那需要修改《企业所得税年度纳税申报表》吗？
郭老师 
2024 04/08 12:15
2022年怎么做的。2022年的时候调整了没有。
84785025
2024 04/08 12:16
2022年没有对这-8万进行调整
郭老师
2024 04/08 12:16
好，那你调整的具体的是什么业务的。
84785025
2024 04/08 12:17
有多计的收入，少计的费用
郭老师
2024 04/08 12:19
收入的在纳税调整明细表收入类填写账载金额。然后费用少做的纳税调整明细表扣除项目30栏税收金额。
84785025
2024 04/08 12:24
老师，是把-8万拆分开分别填在《2022年企业所得税年报申报表》这两个地方进行更正报表吗？
郭老师
2024 04/08 12:24
收入的那个放到其他里面。
84785025
2024 04/08 12:40
老师，请问是这样填报更正吗
郭老师
2024 04/08 12:41
这里都是填写正数。
84785025
2024 04/08 12:47
好的，谢谢老师，请问我现在未更正22年《企业所得税年报申报表》，也未填报23年《企业所得税年报申报表》可以直接申报24年1季度报表吗？
郭老师
2024 04/08 12:50
可以这么做的，但是不允许弥补亏损。
84785025
2024 04/08 13:10
老师，请问我现在更正22年《企业所得税年报》后，还需要更正23年和24年每个季度的《企业所得税月报》吗？
郭老师
2024 04/08 13:11
账务处理做到今年不需要修改2022年的财务报表和所得税预缴。
84785025
2024 04/08 13:19
老师，请问调整了-8万元，这里是否会受影响？这样会不会和账上的“未分配利润”不一致了？
郭老师
2024 04/08 13:20
你好，这里可以和你的未分配利润不一致呀。
84785025
2024 04/08 13:22
好的，谢谢老师！你真是这个平台上遇到的最好的老师！非常感谢！
郭老师
2024 04/08 13:23
不用客气，工作愉快，感谢信任
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