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问题已解决
你好，请问下，23年有一笔无票收入且确认了收入，24年3月又给她开票了，谁问下，申报增值税这张发票的金额该怎么处理 23年确认的收入在三月份根据发票已经重新更正
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你好，同学
申报增值税时候，未票收入行减去这一笔，开票行含进去这一笔
04/08 16:58
84784974 
04/08 16:59
直接在开票行内减掉是吧，这样的话就跟系统带出来的数据不一致了，不要紧吗
冉老师 
04/08 17:00
开票行，不减去
未票收入行减去
84784974
04/08 17:02
不好意思，未开票行在是哪行，开票金额未超过30万，专票、普票知道是在哪行，但是未开票不知道
冉老师
04/08 17:03
你是小规模纳税人，还是一般纳税人
未票行在附表的
84784974
04/08 17:04
你好老师，是小规模。。。
冉老师
04/08 17:05
小规模的话，销售额直接减去的
84784974
04/08 17:06
开的发票是普票，是不是在普票那行减去
冉老师
04/08 17:07
是的，你说的很对的
84784974
04/08 17:26
你好老师，按你说的申报不了，而且这上图所说的看不懂什么意思
冉老师
04/08 17:28
这里看看
小规模纳税人冲减上月无票收入的申报步骤如下：
1、登录国家税务总局官方网站，进入“小规模纳税人”栏目，打开“小规模冲减上月无发票销售额”功能。
2、选择所在地区的当月的冲减上月无发票销售额申请表格，然后下载表格并填写完整。
3、将已填写好的表格打印出来，并携带相关证明文件原件前往当地国家或地方级分部门进行备案。
4、备案证明文件核对无误后，即可申请成功。
84784974
04/08 17:30
非要这样嘛？
冉老师
04/08 17:37
还有一种方式，去税务局大厅申报，小规模比较特殊
84784974
04/08 17:41
奇怪了，不减掉也无法申报，以前附表一都是可以不填写的，上面显示还要填写附表一，而且还说18行或12存在数据，需要填写
冉老师
04/08 17:42
重新登录，刷新一下试试，老师现在公司都是直接减去申报的
84784974
04/08 17:43
我都重新作废申报了好几次了，这个没影响吧
冉老师
04/08 17:44
这个没影响的，同学
84784974
04/08 17:45
好的，多谢老师，明天我再试试看
冉老师
04/08 17:46
好的，同学，不客气的，祝你生活愉快
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