00:10:00
问题已解决
小天老师您好！在吗？我想接着上次的问题再请教一下，老师看到后请回复！
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
朋友早上好！您好早呀
04/09 08:37
84784989 
04/10 05:50
小天老师您好！请教您：我的问题还是这个非盈利社区卫生服务站的账务处理。计提并发放工资： 1、借管理费用-人员工资，借业务活动成本-人员工资-医生/护士 贷应付工资-人员工资，2、借应付工资-人员工资 贷 其他应付款-某人名字。发放的这笔款是个人垫付的。这笔分录做的对不对呢？
84784989
04/10 05:55
还有收到的利息收入：借银行存款 贷筹资费用-利息收入 ，月末结转的时候 不知道咋办了。这个月的筹资费用贷方大于借方。试算平衡总算不平呢？试算的时候 非限定性净资产科目也要加上吗
84784989
04/10 05:58
还有上面发工资的分录：应付工资本来是负债类科目，可是月末的时候借贷方是平的，这个应付工资的科目在填财务报表的时候好像没有栏目可填了，做的是不是不对呀？不知道问题出在哪里了
84784989
04/10 06:05
这个单位应该用应付职工薪酬 科目 还是用应付工资 科目呢？老师
廖君老师 
04/10 06:22
早上好，1.工资发放是个人垫付，分录是这么写的哦
2.借银行存款 借：筹资费用-利息收入（负），把这个贷方写到借方负。试算的时候 非限定性净资产科目要加上的
3.没有余额负债表是没有列示的，对的呀，列示在其他应付款了
4 用应付职工薪酬 科目 好
84784989
04/10 06:59
老师早 ！那意思是我这个分录做的没问题？利息收入月末结转的时候怎么写呢？老师 就是试算不平。想哭了
廖君老师
04/10 07:00
朋友 您好，借：筹资费用-利息收入 贷：非限定性净资产
84784989
04/10 07:09
好的 谢谢老师
廖君老师
04/10 07:09
亲爱的朋友，您太客气了，祝您每天开心！
84784989
04/10 07:27
那月末结转的时候 借利息收入写正数吗 老师
廖君老师
04/10 07:29
您好，是的哦，我们记账是借方负，现在结转是借方正
84784989
04/10 07:34
最后一步：借筹资费用-利息收入（正数） 贷非限定性净资产？ 这样吗 老师
廖君老师
04/10 07:35
您好，对的，就是这个分录哦
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