00:10:00
问题已解决
老师，23年10-12月的增值税、附加税、所得税之前会计没有计提在12月份凭证里，她结账了。我把10-12月的税计提在1月，1月缴纳税款的。那我需不需要反结账，把10-12月的税计提在23年的凭证里。我填报今年第一季度的财报，会显示出去年的税款
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，你年报没有做的话，可以调整原来的账务，
04/09 09:20
84784978 
04/09 09:28
23年财务报表之前会计申报了
84784978
04/09 09:29
我是作废更正，把23年10-12月的税计提到去年的账，还是不管它，就把10-12月的税款计提今年的，影响今年的利润
venus老师 
04/09 09:30
你好，同学，建议作废更正，本来就是去年的
84784978
04/09 09:31
这些税款是应该影响去年的费用，利润，是吗
84784978
04/09 09:35
老师，我不想反结账，我应该怎么办
84784978
04/09 09:35
我需不需要反结账
84784978
04/09 09:36
我小企业会计准则没有以前年度损益调整这个科目
venus老师
04/09 09:36
就是上面的分录，通过以前年度损益调整，建议按正确的分录反结账回去
84784978
04/09 09:38
我小企业会计准则没有以前年度损益调整这个科目
84784978
04/09 09:38
我该怎么办
84784978
04/09 09:40
别人跟我说影响今年的利润，不更正。就把23年的税款计提今年的账上，这样可以吗？
84784978
04/09 09:43
那这样23年的企业所得税是以23年的财报，那我23年的所得税反映不出来23年的税款费用了，不是吗
84784978
04/09 09:44
如果我不把23年的税款计提23年凭证，申报所得税汇算清缴是不是反映不出来23年的税，这样是不是要多交税
venus老师
04/09 09:46
对的呀，同学，是这样的
84784978
04/09 09:50
什么对的
84784978
04/09 09:50
我哪句对，还有我该怎么处理
venus老师
04/09 10:27
就是23年的税放在23年计提，放在23年去抵扣
阅读 2126
描述你的问题，直接向老师提问
246
意见反馈
