00:10:00
问题已解决
老师好，我们是小规模，季度销售额47万，有一部分是3个点的专票，一部分是1个点的普票，现在超30万了，是不是要按照1个点的税额+3个点税额缴纳增值税呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，你单位是放弃了优惠吗？
不会一部分是1个点，一部分是3个点啊
2024 04/09 10:21
84785001 
2024 04/09 10:23
是的老师，我们有客户是一般纳税人 所以他们要开具专票，所以给开具了3个点的专票，有客户是小规模就给开具的1个点普票老师 这1个点普票减免吗
邹老师 
2024 04/09 10:24
你好，应当做到税率统一才是
专用发票是3%，普通发票也是3%
要不都是1%才是啊
84785001
2024 04/09 10:26
老师，这样开具不正确是吗老师，那现在要怎么操作呢老师
邹老师
2024 04/09 10:27
你好，是的，不正确。
如果没有放弃优惠，专用发票需要作废然后按1%开具
84785001
2024 04/09 10:30
好的老师，放弃优惠的话就是把普票红冲，按3个点开具是吗老师，申报增值税的话也是要按照3个点专%2b普缴纳吗
邹老师
2024 04/09 10:30
你好，是的，是这样的
84785001
2024 04/09 10:32
老师，专票不是也可以开具1个点和3个点的吗，申报表上有1个点和3个点的填写，普票为什么不能开具1个点的呢
邹老师
2024 04/09 10:33
你好，不应当有两种税率（这样是没法申报的）
如果没有放弃优惠，都是按1%开具发票
如果放弃了优惠，都是按3%开具发票
84785001
2024 04/09 10:35
好的老师，谢谢您
邹老师
2024 04/09 10:36
不客气，祝你学习愉快，工作顺利
阅读 104
描述你的问题，直接向老师提问
301
意见反馈
