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老师好，想问问确认当月实际销售额，发票下月开，当月与下月的分录应该怎么写？
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未开票收入
借：应收账款/银行存款
贷：主营业务收入 -未开票
应交税费-应交增值税
补开发票
借：主营业务收入 -未开票
贷：主营业务收入 -开票
04/09 15:51
84785038 
04/09 16:07
其实我可不可以这样做:
借:应收账款/银行存款
贷:主营业务收入
应交税费-待转销项税额
开票后
借:应交税费-待转销项税额
贷:应交税费-应交增值税-销项税额
家权老师 
04/09 16:10
销项税税本身就是在开票当月做的，不能体现为待转
84785038
04/09 16:14
但我当月没开票哦，只是确认收入而已
家权老师
04/09 16:15
确认收入就得同时确认增值税的
84785038
04/09 16:28
哦哦，还有另一个问题，就是我当月的进项发票收到没认证，下个月认证的话，那这两个月的分录又怎么做？
家权老师
04/09 16:31
借:应交税费-应交增值税-进项税额
贷:应交税费-待认证进项
84785038
04/09 17:25
认证后还要做分录吗？
家权老师
04/09 17:26
这个就是认证后结转的分录
84785038
04/09 19:08
就是说，有认证才有结转是吧？
家权老师
04/09 21:32
是的，不认证就挂在待认证科目就是
84785038
04/09 21:40
我按你的来做销售分录，但当月自动结转了收入，次月再做开票分录是不是不对呀？
家权老师
04/09 21:44
次月只是补开发票，并不新增收入，为啥不对呢？
84785038
04/09 21:59
这个收入结转多了个负数数据在这的
家权老师
04/09 22:50
对了呀，你的余额做平就是了哈，不然你怎么做呢？
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