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问题已解决
老师，货款已付，发票已收，货还没入库，怎么做分录？
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你好！借在途物资 应交税费-进项 贷银行存款
04/09 20:01
84784955 
04/09 20:04
这企业管理不规范，也不知道他这一批货有没有入库。就只看到一张银行付款回单跟一张专用发票。
这种情况怎么做账，老师？
宋生老师 
04/09 20:05
你好！那你直接按发票入账
84784955
04/09 20:05
分录怎么做？
宋生老师
04/09 20:06
你好！借库存商品 应交税费-进项 贷银行存款
84784955
04/09 20:07
借:周转材料*** 借:应交增值税-进项税额 贷:银行存款。这样吗，老师？
宋生老师
04/09 20:08
你好！可以的，根据实际来就行
84784955
04/09 20:09
就是一批包装时候用的气泡膜，这种情况是做到周转材料里面还是直接做的包装物或者是销售费用里面？
宋生老师
04/09 20:10
您好！都可以，企业自己定
84784955
04/10 15:03
老师，收到供应商的补开发票，我怎么做账？
宋生老师
04/10 15:05
你好，这个是一样的呀，借原材料贷，应付账款。
84784955
04/10 15:10
收到发票跟收到供应商的发货单一样的吗？
现在的情况是，原来已经有收到供应商的发货单了，现在是收到供应商的税务发票。
宋生老师
04/10 15:12
是的，正常是一样的。
你如果之前收到货物的时候已经入过账了，就把发票直接贴到之前的凭证里面去。
84784955
04/10 15:39
老师，现在收到的是专票，不用做其他账务处理吗？
宋生老师
04/10 15:43
你好如果是专票的话，你要红字冲减之前的，然后再按发票重新做。主要是有一个进项
84784955
04/10 16:01
哦，分录怎么写，老师？
宋生老师
04/10 16:04
你好，你之前这个没收到发票之前怎么做的凭证？
84784955
04/10 16:11
预付货款:
借:预付账款
贷:银行存款
宋生老师
04/10 16:15
你现在借，原材料应交税费，应交增值税-进项税，贷，预付账款就可以了。
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