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日常费用报销规定及流程 第二十四条、 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 第二十五条、 费用报销的一般规定 1.报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人、证明人（签收人）签名。 2.填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。 3.按规定的审批程序报批。 4.报销5000元以上需提前一天通知财务部门以便备款。 第二十六条、 费用报销的一般流程: 报销人整理报销单据并填写对应费用资金支出审批单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→办公室审批→总经理审批→到出纳处报销。 第二十七条、 差旅费报销费用标准及流程。 费用标准：详见《差旅费报销标准及相关规定》； （一） 费用标准: 职 务　 交通工具 住宿标准 伙食标准　外埠市内交通费用 一般员工 火车硬卧 120元/天 30元/天　 30元/天 部门负责人 火车硬卧 150元/天 40元/天 40元/天 总经理助理 飞机　　 200元/天 50元/天 50元/天 总经理及以上 飞机　实报实销 实报实销 实报实销 （二）费用标准的补充说明： 1. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。 2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。 3. 伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。 4. 宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例（早餐20％、午餐或晚餐40％）扣减出差人当天的伙食补贴。 5. 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。 （三） 报销流程 1. 出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。 2. 借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部,按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。 3. 返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，要注明出差时间、事由、目的地、人数、用途和原始单据张数，并附原始单据和发票，部门经理审核签字，财务部门经理审核签字，办公室主任审批，总经理审批； 第二十八条、 电话费报销费用标准及流程 (一) 费用标准 1. 移动通讯费：员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见行政部相关管理制度规定。员工手机费用的报销，采用与岗位相关制，即依据不同岗位根据员工工作性质和职位不同设置，具体标准详见《移动话费报销管理规定》。 2．固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。不鼓励员工在上班期间打私人电话。 (二)报销流程 1.公司综合事业部每月初（10日前）将本月员工手机费执行标准（含特批执行标准）交财务部门。 2.财务部门通知员工于每月中旬（20日前）按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。 3.财务部门指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续。 4.员工到财务部门出纳处签字领款（每月25日前）。 5.固定电话费由办公室指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。 第二十九条、 交通费管理规定及流程 (一) 管理规定： 1.员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经办公室车辆管理人员同意后可以乘坐出租车;回来后，由办公室车辆管理人员在出租车票上签字确认并说明理由。 2.市内因公公交车费应保存相应车票报销。 (二) 报销流程 1. 员工整理交通车票（含因公公交车票），在车票背面签经办人名字，并由办公室派车人员签字确认，按规定填好《交通费报销单》。 2. 审批:按日常费用审批程序审批。 3. 员工持审批后的报销单到财务部门办理报销手续。 第三十条、 办公费、低值易耗品等管理规定及流程 （一）管理规定: 1.为了合理控制费用支出,此类费用由公司办公室统一管理，集中购置,并指定专人负责。 2.各部门经理在每月28日前填制本部门下个月的物品申领计划，交至办公室，由办公室统一购买。 3.购买物品原则上由办公室购买，专业用品经办公室同意自行购买后到办公室办理登记。 4.物品单价在100元以上（含100元），须经总经理审批签字，未经核准而擅自购买者不予报销。 5.所有物品必须由办公室人员验收或登记后，报销执行费用报销流程。 （二）报销流程 1．购置申请: 公司办公室每季度根据需求及库存情况按预算管理办法编制购置预算，实际购置时填写购置申请单按资产管理办 法规 定报批。 2．报销程序：报销人先填写费用资金支出审批单(附出入库单)，按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部门，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。 3．费用归集：财务部门按月根据办公室提供的各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。 第三十一条、 车辆费用报销制度及流程 1.严格按照《公司车辆管理制度》执行。各部门经理要按照规定控制好本部门费用，超标自负。 2.公司各办公室管理的加油卡只对公司车辆加油，各部门车辆包括公司给部门经理配用的车辆一律自行负责加油，按照部门标准严格控制。 3.各部门报销车辆费用时，必须附机打加油发票、过桥费等票据，报销流程按费用报销流程执行。 第三十二条、 食堂费用报销制度及流程 1.食堂费用单据必须由食堂管理人员、复称人员或食堂师傅验收签字生效。 2.报销流程按照费用报销流程执行。 第三十三条、 招待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程 （一）招待费的管理规定 1.业务招待费标准详见《公司业务招待费标准及管理制度》执行。 2.招待费用开支由办公室按制度严格控制，事先没有在办公室备案、备案不符、超过招待费控制额度的，办公室主任一律不予签字。 3.在办公室备案时，要告知业务单位人数、招待地点、陪同人员，办公室有权对备案的业务招待进行核实，超标一律自负。 4.大额招待费支出应事前征得总经理的同意。 5.招待费报销严格按照逐级审批制度，执行费用报销流程。 6.在报销前必须到办公室管理人员处进行登记(办公室管理人员在发票背面签字)。 7.其他费用：根据实际需要据实支付，报销人员在发票背面签字。 (二)报销流程： 1.招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。 2.其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。

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