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交税分录，贷应交税费——应交增值税——销项税额 借应交税费——转出未交增值税，贷应交税费——未交增值税 借应交税费——未交增值税，贷，银行存款 老师接下来增值税的分录应该怎样写 上面的分录是上个月销售了，己经交完税了，本月退货了
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借主营业务收入
应交税费应交增值税销项，
贷银行存款
借应交税费，应交增值税，转出未交增值税
贷应交税费应交增值税销项。
借未交增值税，
贷应交税费应交增值税转出未交增值税。
2024 04/10 08:43
84785013 
2024 04/10 11:56
转出未交增值税是什么意思
郭老师 
2024 04/10 11:58
1号它是一个过渡类的科目结转的。
84785013
2024 04/10 12:05
老师这样吧，我做了一个截图，这个是销售时候的增值税
老师你图中的2.6给我带到退货的分录里，
郭老师
2024 04/10 12:07
不对呀，你退回来的应该是3.9。为什么是2.6。
郭老师
2024 04/10 12:07
销项不应该是3.9吗
退回来的也应该是3.9。
84785013
2024 04/10 12:13
销项减去进项，只交2.6
郭老师
2024 04/10 12:13
你好，销项全部红虫
你不是全部红冲，你的应收账款能对吗？
自己想一下，你可以再手写一下看一看。
84785013
2024 04/10 12:14
2.6己经交到税务局了，现在想把2.6合回来，怎样写分录
郭老师
2024 04/10 12:16
借主营业务收入
应交税费应交增值税销项，3.9
贷银行存款
借应交税费，应交增值税，转出未交增值税3.9
贷应交税费应交增值税销项3.9
借未交增值税，2.6
贷应交税费应交增值税转出未交增值税2.6
84785013
2024 04/10 12:38
老师贷方转出未交的2.6最后和谁冲减掉了，
郭老师
2024 04/10 12:41
借未交增值税，2.6
贷应交税费应交增值税转出未交增值税2.6
冲你上个月结转需要缴纳的增值税
差额是上个月的进项1.3
84785013
2024 04/10 13:29
为什么要写一个转出未交增值税3.9呢
郭老师
2024 04/10 13:37
销项里面有余额，他不得结转到转出未交增值税呀
上面写的那个你应该是没有懂原理呀，第一个是红冲收入，第二个是把销项结转了，没有余额，
第三个是红冲结转的增值税
84785013
2024 04/10 14:34
老师借应交销项3.9这个就是冲贷方的销项吗
为什么还转出未交3.9
郭老师
2024 04/10 14:37
为了销项没有余额，你之前确认销项的时候不也做了吗？
借应交税费，应交增值税，转出未交增值税3.9
贷应交税费应交增值税销项3.9
销项在贷方因为你是红冲的呀。
红冲的销项在借方，结转的时候，他就在贷方。这个是结转销项。
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