00:10:00
问题已解决
之前分录这样做的，是借 主营业务成本 117 贷 银行存款 117因为之前发票没拿到直接做到成本里了，现在发票拿到了应该怎么做
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，冲销之前的这笔分录，然后根据发票做一笔分录
2018 04/11 17:21
84785024 
2018 04/11 17:22
不 冲销能直接做吗
邹老师 
2018 04/11 17:23
你好，如果是当年的，可以 的 ，跨年的就需要把损益科目通过以前年度损益调整科目来核算
84785024
2018 04/11 17:23
假设117里面17元是进项税
分录可以这样做吗
邹老师
2018 04/11 17:24
你好，你这个发票有认证抵扣吗
84785024
2018 04/11 17:26
需要抵扣
肯定在当月要认证掉的
邹老师
2018 04/11 17:27
你好，取得发票就这样处理
借 主营业务成本 100 应交税费（进项税额） 17 贷 银行存款 117
84785024
2018 04/11 17:27
借 主营业务成本 -17 借 进项税 17
可以这样做吗
邹老师
2018 04/11 17:28
你好，取得发票可以这样冲销
84785024
2018 04/11 17:37
哪个月做就在哪个月抵扣对吧
邹老师
2018 04/11 17:38
你好，是的，取得发票在哪个月认证了就在哪个月抵扣的
84785024
2018 04/11 17:41
还有就是如果当月不抵扣是不是就要做待认证
这个是另外一笔业务
邹老师
2018 04/11 17:51
你好，不抵扣但是需要入账，计入待认证进项税额明细核算
阅读 54058
描述你的问题，直接向老师提问
269
意见反馈
