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有几个人员是公司全额给承担社保的 个人部分也是公司承担 还有几个人是公司部分也需要个人承担 这样做分录不对吧

你好，分录是对的 只是个人全额承担的，要把应发工资减去个人部分     公司全额承担的要把应发工资增加个人部分

计提和缴纳社保是没问题的 只是在发放工资的时候出去调整是吗老师

计提和缴纳社保是没问题的 只是计提工资的时候调整 计提的应发工资     发放也是正常的

但是就这样其他应收款的数就不平了啊

比如工资3000  社保公司部分900 个人部分300  全额公司承担，实际发工资3000 社保计提 借，管理费用 900 贷：应付职工薪酬 900 工资计提 借：管理费用3300 贷：应付职工薪酬3300 缴纳社保 借：应付职工薪酬900 其他应收款-个人部分300 贷：银行存款1200 支付工资 借：应付职工薪酬3300 贷：银行存款 3000 其他应收款-个人 300

还有一部分是公司一点不承担的 自己全额承担

你好，第二个分录是社保个人部分

是的 但是发放工资的时候个人全额承担的大于 第二个分录的个人部分啊

你好，把实际的工资表数据部分截图，标下承担的情况，还有社保的个人和公司部分金额，上面的分录其他应收款会有余额的， 发我做下分录把

老师 这个就是

前四个工资都是5000 有一个六千多的也是5000我忘了改了

最后一个人的社保和别人不一样么，公司部分是多少了

最后这个人只交社保 没有医疗

社保计提 借，管理费用5818.61 贷：应付职工薪酬5818.61 工资计提 借：管理费用23008.11 贷：应付职工薪酬23008.11 缴纳社保 借：应付职工薪酬5818.61 其他应收款-个人部分2698.89 贷：银行存款8517.5 支付工资 借：应付职工薪酬23008.11 贷：银行存款 20309.22 其他应收款-个人2698.89

应付职工薪酬是倒推出来的吗？

你好，是倒退出来的，做的表格

好的 谢谢老师

不客气，祝工作愉快