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问题已解决
老师 我今天收到了2023年的成本发票 当时记成本的时候是根据收据之类的 那现在来发票了我需要怎么做账呢 比如2023年我根据收据之类的 记了5比账 记的成本费用了 金额都不相等 那我现在收到了2024.3.10号开的一个整数10万的发票 这样我要怎么记呢
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你好，需要把之前的暂估冲了，重新记账
04/10 11:56
高辉老师 
04/10 11:57
借：主营业务成本 库存商品等 负数
借：应付账款-暂估 fushu
借：主营业成本等
应交税费-增值税-进项
贷：应付账款
84784987 
04/10 13:59
我们是建筑业 当时就直接计入借方“工程施工-人/材/机 了 贷 应付账款-张三李四了 成本当时也都结转了
高辉老师
04/10 14:07
分录是一样的，
借：工程施工-人/材/机 负数
借：应付账款-暂估 负数
借：工程施工-人/材/机
应交税费-增值税-进项
贷：应付账款
差异部分结转调整成本
84784987
04/10 14:47
差异部分结转调整成本 意思是说差异部分还是正常按照成本入账 然后月底结转成本 是这意思把？
84784987
04/10 14:55
老师 那收到发票 这样摘要怎么写呀
高辉老师
04/10 14:55
你好，是这样的，差异部分是计入到工程施工，之后结转的
84784987
04/10 15:45
好的 谢谢老师
高辉老师
04/10 15:47
不客气，祝工作愉快
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