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老师你好，上次有过一次这样的业务，因为预交3万元时，并没有预交附加税费，所以在申报时，把预交的3万元填列在主表中，但比对没有通过。所以去税务局前台办理申报更正。税局前台是这样操作的：按当期发生的增值税10万元正常申报，这样比对就通过了。申报表退补税，依然是10万元。在三方协议缴款时，原先预交的3万元直接被扣减了，实缴7万元。时间有些久了，现在不能确定，所以请教一下老师。

你好，你们预缴的时候是异地预缴还是什么？

不是异地预交，是公司因为发票需要增量，预交的增值税，随征的附加税费没有缴纳

你好，在31行里面填写。然后你的附加税计税依据还是10万。

31行，本期缴纳欠税税额？

是的，对的，是这么做的。

是老师你说的是在31行填写的啊，31行在主表上显示的是“本期缴纳欠税税额”

我这里是申报2024年3月的增值税，已经预交了3万，不是缴纳本期欠税税额，是增量发票预交的增值税

你好 28行，我刚才写错了

对缴的在28行里面填写的。

预缴的在28行里面填写的。

好的，谢谢老师！只是附表5附加税费表中的计税依据，不知是否支持手工修改？

不能修改，这里是自动的。

因为附表5中的附加税费计税依据是主表中“本期应退（补）税额”自动带过来的，不是是否支持修改？

你好，我们这边修改不了。你可以这个月申报试一下。

好的，谢谢老师！