00:10:00
问题已解决
老师，麻烦看下这个表填的对吗？23年11月购进电子设备的，23年四季度享受了固定资产一次性扣除政策，这是第二次季度填报
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好对的是的正确的。
04/10 15:39
84784993 
04/10 15:43
老师，有一点不太明白：购入的当季度不是已经调减96055.56了吗？二季度调减87822.24，感觉重复享受政策了
郭老师 
04/10 15:45
你购入的当月怎么会调减
你账上只能按月折旧。
郭老师
04/10 15:45
这个会计上没有一次折旧的政策。
84784993
04/10 16:07
是不是这样理解：享受了一次性扣除政策，每个季度申报的时候调减金额是扣除累计折旧后的数，享受了一次性扣除政策的第一年年度汇算清缴时调减，往后每年汇算清缴时再调增当年会计上的累计折旧金额？
郭老师
04/10 16:09
你好，嫉妒的时候，每次填写的都是和第一次填写的一模一样。然后，汇算清缴的时候，纳税调减是按照你一整年账上做的之后的调节。
郭老师
04/10 16:09
然后次年第二年开始，每年汇算清缴都需要调增。
84784993
04/10 16:14
每次季度填报时变动的数据只有第2列和第5列是吗？第2列是填从购入第二月开始折旧 到申报期的累计折旧金额，第5列=4列-2列，是这样吗？
郭老师
04/10 16:15
你好，你第一季度填写了之后。
第二季度和第一季度填写一样的。
郭老师
04/10 16:15
第三季度和第一季度填写一样的。四季度和第一季度填写一样的。
84784993
04/10 16:23
麻烦老师看下，图二是2023.4季度填报的，图一是24.1季度填写的，合适着没？
郭老师
04/10 16:28
你这个固定资产都享受了一次折旧了，在今年不要填写了
84784993
04/10 16:31
今年的季度直接不填吗？
郭老师
04/10 16:34
是的，对的，是这么做的。
84784993
04/11 09:35
就是说我在23.4季度享受了一次性扣除政策，24年季报时没有新购进需要享受政策的就不在填报，直到汇算清缴时再调增，对吗？
郭老师
04/11 09:40
对的对的，是这么做的。
84784993
04/11 09:50
要填的情况是不是如果1季度购进，1季度享受政策，在2.3.4季度要填，填的数据和一季度一模一样，他都属于本年数据。我这个刚好是最后一个季度，一跨年就不在填季度了是这样理解吗？
郭老师
04/11 09:51
对的对的，是这么做的。
84784993
04/11 09:59
好的，明白了，谢谢老师
郭老师
04/11 10:00
不用客气，工作愉快。
阅读 2161
描述你的问题，直接向老师提问
120
意见反馈
