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一鸣老师在吗 交税分录，贷应交税费——应交增值税——销项税额 借应交税费——转出未交增值税，贷应交税费——未交增值税 借应交税费——未交增值税，贷，银行存款 老师接下来增值税的分录应该怎样写 上面的分录是上个月销售了，己经交完税了，本月退货了 请哪位老师能正确把退货的增值税分录写出来
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您好，上月开发票，本月退货，正常做退货分录
借：应收账款-负数
贷：主营业务收入-负数
应交税金-应交增值税-销项税-负数
04/10 19:06
84785013 
04/10 19:27
老师税己经交完，退税的分录应该怎样写
孔娜老师 
04/10 19:31
要退税吗？一般是不退税的，这个月再开发票直接你的销项就少了
84785013
04/10 19:34
怎么写分录，有分录销项才能减少啊
孔娜老师
04/10 19:37
你这个月的销售
借：应收账款-正数
贷：主营业务收入-正数
应交税金-应交增值税-销项税-正数
你退货的分录
借：应收账款-负数
贷：主营业务收入-负数
应交税金-应交增值税-销项税-负数
孔娜老师
04/10 19:39
如果你退货的金额是100000
借：应收账款 -113000
贷：主营业务收入 -100000
应交税金-应交增值税-销项税 -13000
到下个月你自动获取的开票信息他自动就减了
84785013
04/10 19:48
130不用转出来吗
84785013
04/10 19:49
那边自动减，这边不得写分录吗，转出多交增值税
孔娜老师
04/10 19:53
不用转出多交增值税，你最好这个月开票的金额大于你退货的金额。
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