00:10:00
问题已解决
老师，我公司酒店行业，那客房和餐饮的收入在填写增值税申报表时，是填写在货物及劳务栏，还是填在服务、不动产和无形资产栏？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，客房和餐饮的收入在填写增值税申报表时，是填写在 服务、不动产和无形资产 收入栏次
04/10 20:30
84784954 
04/10 20:44
老师，我还问一个问题，平时记营业收入时已进行了价税分离，一个季度下来销售收入没有超过30万，那么就是免增值税的了，那分离出来的应交增值税怎么处理，会计分录上是记入营业外收入吗？
邹老师 
04/10 20:45
你好，减免的增值税，账务处理是
借：应交税费—应交增值税 ， 贷：营业外收入—增值税减免
84784954
04/10 20:52
老师，已计提的附加税费还是类似这样处理，是吗？
邹老师
04/10 20:54
你好，附加税如果是免征了，就直接不用计提了
阅读 217
描述你的问题，直接向老师提问
416
意见反馈
