00:10:00
问题已解决
老师，上个季度销售额50万加开了5000元的不征税发票合计55万，请问这个不征税发票需要缴纳增值税和企业所得税吗？我做分录主营业务收入是50万还是55万呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 销售的储值卡充值款
04/11 20:04
84784959 
04/11 20:10
我主营业务收入是填50万对吗？
84784959
04/11 20:17
那申报所得税时有一栏是减不征税收入我营业收入里都没有不征税的减掉就不对了吧？
84784959
04/11 20:27
那我填所得税申报表营业收入填50万就可以了对吗？不征税收入那里不用填是的吧？
84784959
04/11 22:09
那请问是什么时候交税呢？
84784959
04/11 22:23
问题是结算时不开票给客户了怎么交税呢？
钟刚红老师 
04/11 20:00
学员，你好。5000元的不征税发票具体指的是什么业务？
钟刚红老师
04/11 20:08
那就不需要交税，且收入也不需要确认。储值卡消费之后才会涉及到交税和确认收入的问题。
钟刚红老师
04/11 20:15
嗯是的，你的理解是准确的（如果对你有帮助，请结束咨询后评价下）
钟刚红老师
04/11 20:24
这个不征税收入与所得税栏的不征税收入不是同一个概念哦。
钟刚红老师
04/11 20:33
嗯是的，所得税的不征税收入是不属于所得税征税的范畴，你们这个储值卡只是暂时不征税，后续还是要交税的。
钟刚红老师
04/11 22:14
交税是客户用储值卡消费结算的时候
钟刚红老师
04/12 07:32
开具发票的时候，销项税做在应交税费--待转销项税，等实际结算时转到应交税费-应交增值税（销项税额）。
钟刚红老师
04/12 07:34
开具发票时，使用“未发生销售行为的不征税项目”的“预付卡销售和充值”，发票税率栏填写“不征税”
阅读 2376
描述你的问题，直接向老师提问
123
意见反馈
