00:10:00
问题已解决
24年1月缴纳23年第四季度企业所得税的时候，我在1月计提企业所得税借：所得税费用贷：应交税费应交所得税 缴纳企业所得税的时候，做的是借：应交税费应交所得税 贷：银行存款 ，那我要调整以前年度损益怎么做分录？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，同学
不用调整以前年度损益调整，直接所得税费用科目，摘要注明清楚
2024 04/12 14:15
阅读 2586 温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 阅读 2586
描述你的问题，直接向老师提问相关问答
查看更多-
2022年12月份
计提所得税：借所得税费用-企业所得税10907.9
贷：应交税费-应交企业所得税10907.9
2023年1月份分录
计提所得税：借所得税费用-企业所得税10907.9
贷：应交税费-应交企业所得税10907.9
缴纳：借应交税费-应交企业所得税10907.9
贷：银行存款10907.9
2024年发现多计提了一笔，现在该怎么处理，怎么写分录
187 -
老师小企业会计准则，汇算清缴补缴企业所得税计提是借:企业所得税 贷:应交税费-应交企业所得税
缴纳是借:应交税费-应交所得税 贷:银行存款
360
-
老师，比如说我们企业是季度缴纳企业所得税税率，我们平时每月也要计提企业所得税费用吧！我这样理解，我们每月月底计提，借:所得税费用，贷:应交税费-应交企业所得税。到第四个月，我们就开始缴纳企业所得税，借:应交税费-应交企业所得税，贷，银行存款。这个企业所得税，我把这三个月应交的金额加一起，就是实际缴纳金额对吗老师？我平时每月就只预提，什么也不做分录，到最后第四个月缴纳，在做缴纳分录对吗？
577
-
老师您好，企业所得税汇算清缴，缴纳的所得税，分录，计提 借:所得税 贷:应交税费-应交所得税
缴纳 借:应交税费-应交所得税 贷:银行存款
对吗？
478
-
缴纳去年的企业所得税的银行扣款凭证，做的借：所得税费用，贷：应交税费-应交所得税，借：本年利润，贷：所得税费用，借：应交税费-应交所得税，贷：银行存款，这样对不对呀
981
赶快点击登录
获取专属推荐内容
意见反馈
