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为什么期末资产负债表未分配净利润不等于期初未分配利润+利润表里净利润？没有分红没有提取盈余公积
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你好，同学
有没有用以前年度损益调整科目，或者直接用未分配利润科目
04/12 15:23
84785042 
04/12 15:25
有未分配利润科目的，就是去年5月份汇算清缴时缴纳企业所得税和今年1月份缴纳上个季度的企业所得税
冉老师 
04/12 15:27
就是因为这个原因，直接用未分配利润科目的话，不过利润表，有这个差异
84785042
04/12 15:27
那这个需要处理吗？
冉老师
04/12 15:28
不需要的，下一年就不会出现了
84785042
04/12 15:31
不是啊，24年第一季度财务报表还是有相同问题，所以就不知道是哪里问题了
84785042
04/12 15:31
资产负债表数据不是累计下来的嘛
冉老师
04/12 15:36
是，累计的，24年度直接用未分配利润科目没，或者以前年度损益调整科目
只要用了这个科目，就存在不等
84785042
04/12 15:38
因去年12月份未计提企业所得税，在24年1月份缴纳企业所得税并在月末计提了企业所得税到未分配利润里的
冉老师
04/12 15:46
这种24年度，会存在报表勾稽差额这一笔的
84785042
04/12 18:50
好的明白了谢谢
冉老师
04/12 19:17
不客气，祝你工作顺利
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