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请问老师,22年年底计提所得税费用多提了,23年实际缴纳少,导致应交税费应交所得税贷方余额有10万,这余额怎么处理?

84785019| 提问时间:04/12 16:00
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廖君老师
金牌答疑老师
职称:注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师
您好,冲回嘛,借:未分配利润 10 贷:应交税金-应交所得税 10 这个也不影响应纳税所得税,不用更正申报的,这个未分配利润 10 直接在24年负债表的期末体现就可以啦
04/12 16:02
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