00:10:00
问题已解决
企业做了暂估成本，现在申报汇算清缴发票还没有收到，应当如何申报和账务调整
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
在A105000纳税调整项目明细表第30行,(十七)其他做纳税调增就是。
真实的暂估不需要调账
04/12 16:46
84784985 
04/12 17:00
这部分成本没有收到发票不能睡前抵扣不是用调减吗，为什么在扣除类的项目那边调增
家权老师 
04/12 17:01
所谓调增是调减成本，调增利润
84784985
04/12 17:04
好的，那如果暂估成本的发票在汇算清缴结束后才收到要怎么做处理呢
家权老师
04/12 17:07
那么收到了发票后又重新做汇算，把调整的金额删除
84784985
04/12 17:17
那如果23年做的暂估成本不是实际业务如何处理，需要反结账在23年12月红冲当时的凭证还是可以在24年调整
家权老师
04/12 17:19
那么需要反结账在23年12月红冲当时的凭证
84784985
04/12 17:21
那这样需要更正23年第四季度的财务报表和企业所得税季报吗，已经申报过的24年第一季度财务报表是不是也要调整，因为年初数去年年末不一致了
家权老师
04/12 17:25
是的，因为是虚估的，需要更正23年第四季度的财务报表和企业所得税季报.
年初数也得调整
84784985
04/12 17:27
好的，谢谢老师
家权老师
04/12 17:29
不客气，祝你工作顺利！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。
阅读 2688
描述你的问题，直接向老师提问
426
意见反馈
