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追不了了

去年错误分录为： 借 库存现金 20 贷 人民币结算手续费收入 18.87 贷 一般计税方式-6%税率 1.13 去年正确分录为： 借 库存现金 16 贷 人民币结算手续费收入 15.9 贷 一般计税方式-6%税率 0.91

我现在要调去年的账

你好！你可以说XX老师，刚刚那个问题我想继续问一下

老师我们调账有相应要求，比如属于跨年差错，属于不影响损益的，应调整本期与前期相同的相关项目，属于影响损益的，应直接计入本期与上期相同的净损益项目。

你好！你直接做差额的负数分录就好了

那老师您帮看看吧

刚才老师让我用以前年度损益调整科目调账，这个科目都什么情况下需要用？

你好！那个老师说的是对的，只是因为你内部的要求，所以不用那么做。 直接按差额做负数 去年错误分录为： 借 库存现金 20 贷 人民币结算手续费收入 18.87 贷 一般计税方式-6%税率 1.13 去年正确分录为： 借 库存现金 16 贷 人民币结算手续费收入 15.9 贷 一般计税方式-6%税率 0.91 你现在借借 库存现金 16-20 贷 人民币结算手续费收入 15.9-18.87 贷 一般计税方式-6%税率 0.91-1.13

我们内部要求是，属于不影响损益的，应调整本期与前期相同的相关项目。分录里不影响损益的是一般计税方式-6%税率

您好！你按上面的分录做，是没问题的。