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资产负债表中应付职工薪酬期末数是负数怎么回事
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看看是否有哪一个月遗漏了预提工资的会计分录。
2018 04/12 14:53
84785016 
2018 04/12 14:56
我们上个月发放了一大笔解散补偿金，这个是没有预提的，现在我已经结账了，填写季度财务报销申报时发现应付职工薪酬是负数，这个怎么办啊，能直接按负数的填写吗 ，我做4月份账的时候在补提回来可以吗
张艳老师 
2018 04/12 14:59
可以反结帐到上月吗？补提一笔
84785016
2018 04/12 15:03
反结账有点麻烦，我能先按照这个负数填写到报表申报上面吗，等到4月账的时候我在补提可以吗
张艳老师
2018 04/12 15:14
还是建议反结转补计提吧，因为金额比较大
84785016
2018 04/12 15:26
比如说现在应付职工薪酬负数金额为-150000 其中3月未发工资10000 那么反结账计提的会计分录是借：管理费用-工资 160000 贷： 应付职工薪酬 160000 要保证 应付职工薪酬的余额数是应付未付金额 对吗
张艳老师
2018 04/12 15:51
反结账后，就是补计提您发放的补偿金的金额。
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