00:10:00
问题已解决
你好老师，2023年有一笔成本没有发票做暂估了，借主营业务成本，贷应付账款，2024年发票回来了，分录怎么做
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，你们之前有发票正常咋做，有没有差额？
2024 04/13 15:18
84785022 
2024 04/13 15:18
没有发票就做的暂估啊
maize老师 
2024 04/13 15:19
啥行业？用啥准则？小企业会计准则，要是我暂估多了，那现在做借主营业务成本，负数，贷应付账款，负数，要是暂估少了补上做借主营业务成本，贷应付账款
maize老师
2024 04/13 15:20
企业会计准则少了，做借以前年度损益调整，贷应付账款，借利润分配未分配利润，贷以前年度损益调整，
maize老师
2024 04/13 15:21
多做，借应付账款，贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷利润分配未分配利润
84785022
2024 04/13 15:22
那付这笔钱的时候借什么科目，贷银行存款
maize老师
2024 04/13 15:23
借应付账款，贷银行
maize老师
2024 04/13 15:24
不是，有发票，你直接做主营业务成本呀，要是商贸先通过库存商品，服务行业先通过劳务成本呀，你没有通过科目过渡？
maize老师
2024 04/13 15:25
这个之前没有做过需要补上，有收入对应结转成本那个月再过渡到主营业务成本，收入和成本配比
84785022
2024 04/13 15:26
当时做的是借主营业务成本，贷应付账款，现在做借应付账款，贷银行存款，借利润分配，贷以前年度损益调整对吗
maize老师
2024 04/13 15:28
你付款做借应付账款，贷银行，不是呀，我上面不适应写那么多分录呀
maize老师
2024 04/13 15:29
企业会计准则少暂估了，做借以前年度损益调整，贷应付账款，借利润分配未分配利润，贷以前年度损益调整，
多暂估，借应付账款，贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷利润分配未分配利润
84785022
2024 04/13 15:29
我有点绕懵了，我们是商业，暂估时候做的是借主营业务成本贷应付账款，现在回票了我应该怎么做
maize老师
2024 04/13 15:30
以前年度损益调整代替是主营业务成本，因为跨年了，不能使用主营业务成本
84785022
2024 04/13 15:32
比如正常去年四季度我的成本是100但是没有发票，做的暂估，现在发票回来了我该怎么做
maize老师
2024 04/14 10:18
发票回来和你暂估差额多少呀，您给数据不全呀
maize老师
2024 04/14 10:20
假设暂估1000回来1200，之前暂估1000没有做库存商品，直接做借主营业务成本了话，那可以现在做借应付账款1000贷以前年度损益调整-主营业务成本1000结转以前年度损益调整，借以前年度损益调整-主营业务成本1000 贷利润分配未分配利润1000
maize老师
2024 04/14 10:22
冲了之前1000重新做，借库存商品1200贷应付账款，借以前年度损益调整-主营业务成本，1200贷库存商品，借利润分配未分配利润1200，贷以前年度损益调整1200
84785022
2024 04/14 10:22
我们是商业提供服务，不涉及库存商品，去年只做了借主营业务成本贷应付账款，今年回票了具体分录怎么做
84785022
2024 04/14 10:23
我这种情况具体分录怎么做
maize老师
2024 04/14 10:23
要是小企业会计准则未来适用法，不使用以前年度损益调整，借主营业务成本－1000贷应付账款－1000按发票重新做借库存商品1200贷应付账款1200 借主营业务成本1200贷库存商品1200
84785022
2024 04/14 10:25
老师您知道用友t3软件结转损益的凭证怎么作废嘛，已经反结帐反记账了
maize老师
2024 04/14 10:35
您好，把我上面写库存商品改成劳务成本，这个服务行业先通过劳务成本归类
maize老师
2024 04/14 10:40
我刚搜下，你去填写凭证，查找那个凭证，看我截图那个有作废按钮
84785022
2024 04/14 10:53
你好老师，我去年做的是借主营业务成本贷应付账款负数，今年发票回来了借主营业务成本贷应付账款正数，借应付账款贷银行存款，这个不用做一笔借以前年度损益调整贷利润分配嘛？正常他不影响未分配利润嘛？
maize老师
2024 04/14 11:32
需要看你们用啥准则，你咋去年就是负数？
84785022
2024 04/14 11:33
小企业会计准则啊
maize老师
2024 04/14 11:33
要是没有差额话就不影响
阅读 2730
描述你的问题，直接向老师提问
213
意见反馈
