免费问答

公积金不分个人和公司是吗？然后我已经是报工资报了两万了哦。那我现在又说应付职工薪酬是22640，那怎么去调整啊？

发工资时，社保公积金只扣除个人部分

你说的这个22640是要在个税系统报上去的这个数据吧

你的计提了多少工资，就是计提数，不是申报扣除社保和个税后的金额

我当时计提的是两万。所以报是报了两万。

那现在要补计提个税系统也要重新申报吗？

借：应付职工薪酬——工资20000 贷：其他应付款—各项社保，公积金（个人部分）2400      应交税费——应交个人所得税240   银行存款20000-2400-240

但是从公账已经付了也是两万哦。

为啥计提多少就发多少？个人部分社保和个税需要从工资里边扣除

刚开始没有想到。现在怎么补救啊？

还有公积金，那个要分个人和公司吗？

是老板的公积金可以直接做公司承担的不

公司部分实际计提，计入管理费用-公积金。下次发工资时扣回就是，本次不扣了

那这个不知道公司部分多少个人部分多少，这老板的公积金可以全部作为管理费用吗？

各自承担50%的哈，不是全部

这是规定好了50%啊。

是的，那个是规定，各自承担50%

如果下次再扣分录就是 借：应付职工薪酬——工资22640 贷：其他应付款—各项社保，公积金（个人部分）2400 应交税费——应交个人所得税240 银行存款20000 那这样我当时报个税是20000，应该报22640，那现在对不上了该怎么办呢

下次发工资时申报 借：应付职工薪酬——工资20000 贷：其他应付款—各项社保，公积金（个人部分）2400+补扣个人公积金    应交税费——应交个人所得税240+补扣个税 银行存款  倒扣

我以前社保是用的其他应收款做错了吗？缴社保时其他应收款个人社保 管理费用，贷银行存款 发工资时借应付职工薪酬， 贷其它应收款，银行存款

全部的分录 1．按考勤或产量统计表计提工资 借：管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资  贷：应付职工薪酬-工资 2.计提公司部分社保和公积金 借：管理费用-社保费-各项社保，公积金 贷：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分 3.发放工资时扣社保和个税 借：应付职工薪酬——工资  贷：其他应付款—各项社保，公积金（个人部分）      应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4上交杜保 借：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）       其他应付款—社保，公积金（个人部分） 贷：库存现金/银行存款 5上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款