00:10:00
问题已解决
老师，你好 软件上没有以前年度损益调整科目，可以直接计入管理费用加二级科目嘛
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，跨年的 损益事项，是不可以的。
你可以通过 利润分配—未分配利润 科目代替入账
04/14 15:44
84784991 
04/14 15:47
不管我之前记错的科目是涉及到什么，都可以我还这个利润分配写？
84784991
04/14 15:48
之前记错应付工资，账目做多了 申报少了
邹老师 
04/14 15:48
你好，不是的。
涉及损益的，才是通过这个科目
如果不涉及损益科目，就是直接调整的
84784991
04/14 15:50
怎么直接调整？去年做的科目是借：管理费用 贷：应付职工薪酬
邹老师
04/14 15:51
你好，去年这个分录，是哪里有错误
这里已经涉及损益科目，就需要通过 利润分配—未分配利润 科目代替，而不是直接调整的（请看清楚我之前描述的两种情况）
84784991
04/14 15:53
如果在3月份修改了这个科目，那么企业所得税年报的时候需要根据几月的报表去申报
邹老师
04/14 15:54
你好，如果在3月份修改了这个科目，汇算清缴就需要按修改之后的金额报送
84784991
04/14 15:56
那企业所得税年报要按3月的报表报送？那它里面不是包含有3月的数据了？
邹老师
04/14 15:59
你好，是按12月份的报表报送才是，只是需要考虑这个调整事项的影响
84784991
04/14 16:19
那到底是按几月的去申报？
邹老师
04/14 16:20
你好，是按12月份的报表（但是要考虑今年的调整情况）
阅读 5612
描述你的问题，直接向老师提问
48
意见反馈
