00:10:00
问题已解决
老师，是不是分开确认收入不会影响增值税的缴税时间，只会影响企业所得税的纳税时间？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，这个是会影响的，会的
2024 04/14 22:43
84784985 
2024 04/14 22:47
没明白，能详细解释一下么老师
小锁老师 
2024 04/14 22:48
您好，是这样的，就是说增值税的话，比如说租金，也是分开确认的，而不是一次性的这个
84784985
2024 04/14 22:59
老师，签了一个咨询服务合同，含税金额270万，全款收到了，但服务期限是2年，目前已经开了135万的普票，我想半年确认一次收入，也就是67.5万，按服务的履约进度来确认收入，小规模企业，怎么记账，谢谢
84784985
2024 04/14 23:00
老师，那第二次确认的时候呢，我4月季报的时候，增值税是要按开票135万来交税是吧
小锁老师
2024 04/14 23:20
按照履约进度的话，就是开票按照开票的那一部分确认
84784985
2024 04/14 23:23
老师您的回答这么简短，我实在不确定您的意思，能不能帮我把分录写下，谢谢
小锁老师
2024 04/15 08:25
是这样的，我们收到钱的时候，借方银行存款270贷方预收账款270，然后确认收入的时候借方预收账款270贷方主营业务收入67.5，这样就可以的，你好
84784985
2024 04/15 20:29
老师，您这分录也不对啊，贷方只写个67.5，其他的呢
阅读 3023
描述你的问题，直接向老师提问
1253
意见反馈
