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问题已解决
老师，想请教下所得税年度汇算清缴资产折旧表里面本年折旧取的是哪个数字，累计折旧取的是哪个数字，以及资产计税基础取的是哪个数字哈
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你好，本年累计折旧第二列填写的是你2023年一年的折旧金额，不包含处置出去的
累计折旧是从开业到2023年年底的折旧金额。还处置出去的，这个看资产负债表累计折旧期末余额就行。
04/15 09:34
郭老师 
04/15 09:34
不包含出置出去的。刚才打错了
84785040 
04/15 09:35
好的，谢谢老师，那资产计税基础怎么取数哈，还有一个税收折旧摊销额怎么取数
郭老师
04/15 09:36
有发票的固定资产的原值。
郭老师
04/15 09:36
允许抵扣所得税的折旧金额。
84785040
04/15 09:39
好的，谢谢老师
郭老师
04/15 09:41
不用客气，工作愉快。
84785040
04/15 10:27
老师这个累计折旧看资产负债表的期末余额，可是我怎么去分资产类别去看到对应的累计折旧金额哈
郭老师
04/15 10:32
你好，你有固定资产卡片吗？
郭老师
04/15 10:32
没有固定资产卡片有折旧表吗？
84785040
04/15 10:40
我们只有手工统计的这个资产表格，然后我想去统计汇算清缴的累计折旧，摊销额，这个里面好像没有
郭老师
04/15 10:44
这个原值是单个的吗？如果是的话，这个就是你自己统计一下就行。
84785040
04/15 10:46
原值是单个的，那我怎么统计出来所有的累计折旧，
郭老师
04/15 10:48
你每个月都有这一个不是吗？那你每个月的加起来不就可以了吗？
84785040
04/15 13:29
好的，老师，我想问下那个资产折旧里面，税收折旧摊销额的数据就等于本年折旧摊销额吧
郭老师
04/15 13:30
你好，2023年折旧的金额减去2000的。
郭老师
04/15 13:31
如果你都有发票的爱税法的规定，年限折旧的对的
上面的回复忽略
84785040
04/15 13:31
没有理解你的意思，可以说的在仔细点么
郭老师
04/15 13:32
你好，你按照税法的规定折旧的都有发票的可以，这里就是允许抵扣所得税的折旧金额。
84785040
04/15 13:33
那就是如果我所有的固定资产都是取得发票的话，也就是税收折旧金额和本年折旧摊销额数值一致
郭老师
04/15 13:35
是的对的是的对的是的对的是的对的
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