00:10:00
问题已解决
老师好，母公司以子公司名义去借款，借款时需要缴纳保证金，母公司把保证金打给子公司，子公司打给借款方，这样子公司收到母公司打来的保证金应该如何入账呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借银行存款，贷其他应收款就行了。
04/15 11:14
84785021 
04/15 11:17
其他应收？不做其他应付嘛？
84785021
04/15 11:18
等于子公司收了以后交给借款方
东老师 
04/15 11:19
你把钱转给了子公司，就是记入到其他应收款。等你们退到钱的时候，直接冲销其他应收款就可以。
84785021
04/15 11:27
我们是子公司，母公司打给我们我们打给借款方
东老师
04/15 11:27
对，你们只是一个代收代付的过程。
84785021
04/15 11:28
所以我们收到母公司打来的钱是不是应该计入其他应付款呢
东老师
04/15 11:28
是记入到其他应付款，然后你们支出的时候冲销其他应付款。
84785021
04/15 11:29
付给借款方应该计入其他应付款还是其他应收款呢
东老师
04/15 11:30
这个不就是保证金吗？
84785021
04/15 11:31
就是保证金
东老师
04/15 11:31
现在是站在哪个角度做账？
84785021
04/15 11:36
我是子公司，站在子公司角度做账，母公司以我的名义去借钱，借钱需要给借款方交保证金，母公司打保证金给我，我打给借款方
东老师
04/15 11:37
你们收到钱借，银行存款贷，其他应付款。
你们支出的时候咋做相反的会计分录
阅读 2510
描述你的问题，直接向老师提问
254
意见反馈
