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境外单位帮我们代扣代缴的离境税如何入账？
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你好，对于你们这个要看具体是什么税。
你要先去提这个税，然后对方代替你支付的时候，你记入其他应付款就可以了。
04/15 12:03
84784947 
04/15 12:08
软件服务卖到境外，合同金额10w（内含境外当地10%离境税，由境外单位在当地帮我们代扣代缴），我们开具了免税发票10w，单位实际收款90909.09，具体怎么做账？
宋生老师 
04/15 12:10
你好，这个你借银行存款90909.09，管理费用-其他-境外税金 贷应收账款10W
84784947
04/15 12:13
老师您好，境外税金我们是直接计入费用吗？ 为什么这么记呀？
84784947
04/15 12:13
税金计入费用的话 我们做企业所得税汇算清缴的时候能否税前扣除呢？
宋生老师
04/15 12:17
你好，这个需要税务局认定。
84784947
04/15 12:20
境外税金计入费用这一块是有专门的文件说明吗？
宋生老师
04/15 12:24
你好，这个没有，所以说需要最后就认定因为这个到底是税还是不是税，还是就是自己做的一个单，你得要提供证明
84784947
04/15 12:27
对方代扣代缴后会提供单子给我们，我们到时候放在凭证后面吗？
宋生老师
04/15 12:28
你好！是的，就是这样子做。
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