00:10:00
问题已解决
请问老师，资产负债表，在做了退实收资本后，未分配利润的期末减期初≠所有者权益的期末减期初了，这种情况应该怎么调整
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，退实收资本的时候，有分配利润吗？
04/15 12:11
84785001 
04/15 12:22
没有，请问怎么做分录呢
邹老师 
04/15 12:23
你好，做了退实收资本，分录是
借：实收资本，贷：银行存款
这样不会影响报表数据的勾稽关系啊
84785001
04/15 12:25
我就是这样做的，但没有分配利润，再做一笔借未分配利润，贷本年利润吗
邹老师
04/15 12:26
你好，这样做（借：实收资本，贷：银行存款），就不需要做 未分配利润的分录啊
84785001
04/15 12:27
可是这样，资产负债表未分配利润的期末减期初≠所有者权益的期末减期初
邹老师
04/15 12:28
你好，因为这二者本来就没有必然相等的关系
借：实收资本，贷：银行存款
未分配利润不变，所有者权益减少了
84785001
04/15 12:30
所以不相等没关系哈
邹老师
04/15 12:31
你好，是的，没有问题的
阅读 3197
描述你的问题，直接向老师提问
222
意见反馈
