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境外单位帮我们代扣代缴的税金怎么入账？
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借应交税费贷，其他应付款。
04/15 15:07
84784947 
04/15 15:10
我们开具了免税发票10w，实际收款90909.09元，税金由境外单位帮我们代扣代缴，从开票，收款，代扣代缴税金，怎么做分录啊？
玲老师 
04/15 15:12
那代替的是什么税金？咱免税的为啥要交税？
84784947
04/15 15:19
境外单位需要我们在当地交的税 还不太清楚是什么税金 因为代扣代缴的单子还没给我们
玲老师
04/15 15:21
您问一下，因为不同的税科目不一样。
84784947
04/15 15:22
老师我们先不管他是什么税金 统一叫做境外税金，分录应该怎么做呢？
玲老师
04/15 15:24
我们开票确认收入，借应收账款贷主营业务收入。
借银行存款贷应收账款。
代扣的税款咱不清楚啥税。
借应交税费贷，其他应付款先这样写。
84784947
04/15 15:35
借应交税费贷，其他应付款 ，这是拿了代扣代缴凭证做账还是没拿到的时候进行账务处理的分录啊？为什么计入其他应付款啊，借方应交税费这样一来不就有余额了吗？
玲老师
04/15 15:38
没有交税的时候就先不写
玲老师
04/15 15:38
实际对方代替咱交税时才写这个分录。
84784947
04/15 16:00
那借方不就有应交税费的余额了吗？贷方不就有其他应付款余额了吗？
玲老师
04/15 16:01
你好 因为不清楚是什么税 知道时再调整
玲老师
04/15 16:02
我们付给对方 或者对方从我们收入的钱时扣 看合同
84784947
04/15 16:20
对方直接从我们合同金额扣的，合同金额10w，开具免税发票10w，实际收款90909.09
玲老师
04/15 16:21
借银行存款，应交税费，贷应收账款。
84784947
04/15 16:26
这样不就有应交税费的借方余额了吗？
玲老师
04/15 16:28
因为现在不清楚查税，所以就先搁应交税费科目放着，要是后面有变化的再调整。
84784947
04/15 16:28
后面有变化应该如何调整啊 举个例子啊
玲老师
04/15 16:30
因为我不清楚具体啥情况啊，你直接按你的说，我给你写正确的。
84784947
04/15 16:31
如果是增值税呢？
玲老师
04/15 17:15
你好，有相关的单据吗，我看看什么情况。
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