00:10:00
问题已解决
老师，去年做了一笔暂估分录，借：管理费用，贷：其他应付款，今年想调整这笔分录，做以前年度损益调整，怎么做会计分录？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，是需要把暂估的费用冲销的意思？
04/15 18:03
84785002 
04/15 18:04
是的，本来就是暂估的
邹老师 
04/15 18:04
你好，跨年的冲销分录是
借：其他应付款，贷：以前年度损益调整—管理费用
84785002
04/15 18:12
借：其他应付款，贷：以前年度损益调整，借：以前年度损益调整，贷：利润分配-未分配利润，这个是不是正确的？
邹老师
04/15 18:14
你好，是的，是这样的思路
84785002
04/15 18:15
那我是做您发给我的这个分录还是做我自己这个分录呢？
邹老师
04/15 18:17
你好，跨年的冲销分录是
借：其他应付款，贷：以前年度损益调整—管理费用
如果仅仅是冲销，是做这一笔就可以了
如果还要考虑后面的结转，就还需要做一笔结转分录了
84785002
04/16 10:36
那需不需要结转呢？
邹老师
04/16 10:37
你好，完整的分录，当然是需要结转的。
84785002
04/16 10:40
那完整的分录是不是这样，借：其他应付款，贷：以前年度损益调整，借：以前年度损益调整，贷：利润分配-未分配利润，
邹老师
04/16 10:44
你好，是的，是这样的
阅读 3022
描述你的问题，直接向老师提问
239
意见反馈
