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老师计提次月工资，是计提应发数还是实发数
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你好，这个是按应发数来计提
04/15 19:57
84784963 
04/15 19:58
老师，计提的完整分录是？计提和发放的
宋生老师 
04/15 19:59
1.计提工资
借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-工资
2.发放工资
借：应付职工薪酬-工资，贷：银行存款
应交税费-个人所得税
其他应付款-个人负担社保公积金，
3计提公司负担社保，借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-社保
4.支付社保
借：应付职工薪酬-社保，其他应付款-个人负担社保公积金，贷：银行存款
5.缴纳个税
借：应交税费-个人所得税，贷：银行存款
84784963
04/15 21:09
老师，本月报税期截止到18号，是不是最晚18号报税的意思？
宋生老师
04/16 07:49
您好，是的，就是这个意思
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