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问题已解决
郭老师还是之前的暂估的一个问题
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在的具体的什么问题？
04/15 20:21
84785037 
04/15 20:42
如果生产企业，年前暂估的是原材料，借，原材料暂估 贷应付账款暂估。 我也做了领用，借主营业务成本贷库存商品。 月末结转本年利润，借本年利润，贷主营业务成本本。今年要做汇算，票没到，账上的库存原材料没有了，怎么做账
郭老师 
04/15 20:45
你好，时间有业务的吗？实际有业务账上不用调整，你只需要纳税调增就可以的。这个就是调表不调账。
84785037
04/15 20:48
没有，算虚增的，要调正确
郭老师
04/15 20:49
借应付账款
贷原材料，借原材料，贷生产成本，
借生产成本，贷库存商品
借库存商品贷利润分配，未分配利润。
84785037
04/15 21:02
我刚漏了一个领用的分录，借生产成本，贷库存商品。 郭老师你做的第一个我知道，是冲回我暂估的，后面的怎么看不懂，第二个借原材料贷生产成本，第二个不是冲领用做库存商品借方吗？借库存商品贷生产成本，这第二笔领用的要冲回吗，第三笔为什么又做一笔领用商品
郭老师
04/15 21:04
原材料待生产成本，这个是领用原材料红冲呀。
84785037
04/16 08:51
哦，第一个冲进货原材料暂估，第二冲领料暂估，第三入库存暂估，第四笔呢，第四笔怎么借库存商品贷未分配利润呢
郭老师
04/16 08:57
红冲结转的成本跨年了
正常的，应该是借款商品贷主营业务成本。
84785037
04/16 10:49
老师我23年做了5笔，是都要反向红冲结转对吗，第一笔借原材料暂估 贷应付账款暂估，第二笔借生产成本 贷原材料，第三笔借库存商品 贷生产成本，第四笔借主营业务成本 贷库存商品，第五笔借本年利润 贷主营业务成本
郭老师
04/16 10:51
好，你这个红冲的不对呀。第一笔和第二笔怎么不一样？
郭老师
04/16 10:51
你说的是对的，是的，都是原分路红冲。
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