00:10:00
问题已解决
老师，昨天这个问题会计分录我怎么写都不对，能不能给我写清楚一点？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好
什么问题呢
04/16 12:18
84784977 
04/16 12:21
是去年固定资产转让，二手交易发票开出来了，但我公司因为内部原因固定资产发票还没有开出，税务系统大数据核的，现在已经补交了。会计分录怎么做？
84784977
04/16 12:21
补缴的增值税附加税还有印花税。
84784977
04/16 12:23
收入按176991.15补增值税应该是23008.85，但实际系统里边补交的时候增值税是11950.可能是当月的时候有多缴的增值税。
84784977
04/16 12:23
这个账务会计分录怎么处理？
朴老师 
04/16 12:25
是不是有进项抵扣了呢
不然为啥会少交了呢
我得搞清楚
84784977
04/16 14:25
我查了是在去年2月份也就是说当月有一个进项税转出。
84784977
04/16 14:25
现在补缴的时候不知道怎么回事，把那个金额又冲抵了。
朴老师
04/16 14:30
同学你好
是什么会计准则
84784977
04/16 14:44
小企业会计准则
84784977
04/16 14:45
现在补缴的那个税账务怎么处理？会计分录是怎么样的
朴老师
04/16 14:52
同学你好
你得看看之前进项转出成功了吗
附表二转出了吗
84784977
04/16 15:09
转出了当时税都缴了，只是现在补去年的时候他怎么自己系统又把那个充冲抵了？
84784977
04/16 15:10
现在不说那个充抵的事，就按正常的补缴的数来我怎么做。
朴老师
04/16 15:17
需要先做转出的才可以补交的
不转出没法只做补交的分录
84784977
04/16 15:23
转出在当年的月份已经做过了
朴老师
04/16 15:27
那你做了转出的分录再结转增值税就可以
借进项转出
贷转出未交增值税
借转出未交增值税
贷未交增值税
阅读 3158
描述你的问题，直接向老师提问
66
意见反馈
