00:10:00
问题已解决
那我去年把这个滞纳金也算到印花税里了 那我今年怎么改账啊 0.17也加到滞纳金里了
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
亲
借：税金及附加-印花税-0.17
借：营业外支出-税收滞纳金0.17
04/16 14:36
朝朝老师 
04/16 14:37
然后，今年汇算清缴去年业务时，纳税调整表中税收滞纳金纳税调增0.17
因为金额小，不需要通过以前年度损益调整科目，直接计入本期即可
84785023 
04/16 14:38
可是 是去年的账啊
84785023
04/16 14:38
老师 你看我这个印花税报的是有问题的吗 因为有滞纳金了日期
朝朝老师
04/16 14:49
这是买卖合同吗？按次征收的？
我接触到的买卖合同不能按次征收，只能按期征收。
其他类（加工承揽等）按次征收，不用补缴滞纳金
单纯说这个表计算数额没问题，
因为金额很小，不必要调整去年的账务，本年调整即可。
84785023
04/16 14:52
老师 这个是101110111 这个是买卖合同吧 还是技术合同啊 税务局说我日期申报的不对
朝朝老师
04/16 14:59
这应该属于买卖合同，不应该按次申报，按期申报（一般是季度）
84785023
04/16 15:01
借 ：利润分配 未分配利润 贷：利润分配 未分配利润 借：以前年度损益调整-营业外支出 贷：以前年度损益调整 税金及附加 还有老师你的这个分录 哪个最合适啊
朝朝老师
04/16 15:31
亲，这个分录最标准。
84785023
04/16 15:49
老师 你看我这个税务登记错了吗 金额。 投资额
朝朝老师
04/16 16:20
亲，看附件图片中的解读
阅读 3587
描述你的问题，直接向老师提问
154
意见反馈
