00:10:00
问题已解决
老师，我1月12日开票，但是我账做在12月份，可以吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，可以的，这笔是我们的暂估收入，我们在12月申报未开票收入的增值税，然后1月也要申报这个未开票收入负和蓝字发票正数的收入，在1月是一正一负，不用交税的。
04/16 15:05
84784954 
04/16 15:06
不怎么懂，我1月份再做一笔付数嘛？
84784954
04/16 15:08
请问老师，怎么做呀
廖君老师 
04/16 15:11
您好，是的，您看您的分录在12月里有销项税，肯定要申报了呀，这样所得税和增值税的收入才是一样的嘛
然后1月开了票，这个一定要申报了蓝字发票系统才让我们通过的
84784954
04/16 15:25
老师，在不在
廖君老师
04/16 15:27
您好，我在的呢，我们一起沟通
84784954
04/16 15:29
这样做吗
84784954
04/16 15:29
还是怎么做
廖君老师
04/16 15:32
您好，是的，就是这个分录，还要做一个同样的正数分录哦
84784954
04/16 16:31
这样做，是吗老师
84784954
04/16 16:32
那结转成本那里要红冲吗？是不是不用呀
廖君老师
04/16 16:34
您好，是的，前3个分录的摘要写冲回2023年12月记几号凭证，后3个分录的摘要写客户开票确认收入，发票号写在摘要里（摘要要详细一些，方便以后查账）
84784954
04/16 16:36
你有业务发生就要做账，补开发票不用做账务处理
84784954
04/16 16:36
这个对吗
廖君老师
04/16 16:47
您好，对一半，有业务发生就要做账，是的，补发的票成本费用已入过账了，现在收到发票是冲回原来的分录，再按发票的金额来做分录
84784954
04/16 16:58
然后结转成本也是红冲，弄成一正一付
廖君老师
04/16 17:02
您好，成本为用冲的，我们只是因为隔月开票了
84784954
04/16 17:03
成本不用冲，是吧
廖君老师
04/16 17:05
您好，是的，成本不用冲回的，成本没有变化
84784954
04/16 17:11
那我4.18日报税的时候，那1.12开票的税，税务局那么会不会重复报，我1.12号都报过了
廖君老师
04/16 17:13
您好，不会呀，1月12报的是未票收入，系统里又取不到这个开票，4.18是申报未开票收入负和这个蓝字发票正
84784954
04/16 17:15
听的不是很懂，我怎么还能再问你
84784954
04/16 17:19
到时候那个负数填那里
廖君老师
04/16 17:22
朋友您好，问答区@小天老师，我就能看到您的问题。咱中小规模，填在1行，1行的数据是未开票收入+专票+普票的金额，咱本季度还有未开票收入么，如果没有的话可能会申报不成功的，需要拿着发票.12月申报表.公章 去税务大厅申报，因为1必须大于2+3的金额 也就 是我们的累计未开票收入要大于等于0
阅读 3203
描述你的问题，直接向老师提问
554
意见反馈
