00:10:00
问题已解决
老师，我12月份工资多做了入账了且申报个税了，但是未发，1月份发放的时候发现计算错了，并且更正申报了个税，现在我账上需要怎么处理？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，12月份工资多做了入账了，现在的调整分录是
借：应付职工薪酬—工资，贷：以前年度损益调整 等科目
04/16 19:56
84785014 
04/16 20:02
这个以前年度损益是不是最后要转到本年利润啊？
邹老师 
04/16 20:04
你好，以前年度损益调整，是结转到 利润分配—未分配利润，而不是 本年利润
84785014
04/16 20:10
是不通过 本年利润 再转到 利润分配未分配------利润分配吗？
邹老师
04/16 20:14
你好，以前年度损益调整，是直接结转到 利润分配—未分配利润
不需要通过本年利润核算
84785014
04/16 20:16
好的，谢谢老师啦
邹老师
04/16 20:16
祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
阅读 3379
描述你的问题，直接向老师提问
117
意见反馈
