00:10:00
问题已解决
我公司销售活鸡300万是免税收入！其中错开有税率发票100万。怎么账务处理呀？其中免税收入是200万
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借银行存款、
贷主营业务收入
应交税费，应交增值税
这个100万的需要加税，分开来做。根据发票上面的，
然后免税的收入，借银行存款贷主营业务收入200。
04/17 08:49
84784982 
04/17 14:45
这样分录怎么做？
郭老师 
04/17 14:47
你写的第一个分录不对，第一个分录应该减去67526.06。
郭老师
04/17 14:47
其他的正确的
可以的
84784982
04/17 14:54
做了开整数发票金额的分录之后收入多了税额6077.35元
郭老师
04/17 14:57
6077这一个金额，不会多的，因为你后期红冲最后还是做到了主营业务收入，你再算一下。
84784982
04/17 15:01
把税的部分做到收入部分，怎么会不多呢？你算一下就知道我说的意思了
郭老师
04/17 15:03
同学，你第一个里面做错了，你应该是没有反应过来，第一个里面是按照免税的收入来做，你按照全部的收入，免税不免税都做到免税收入里面了，这个是不是不对？
84784982
04/17 15:21
那你做一个正确的我看看嘛
郭老师
04/17 15:23
借银行存款贷，主营业务收入3073632.97，
借银行存款73603.41，
贷主营业务收入67526.06，
应交税费6077.35
借应收账款-73603.41，
贷主营业务收入-67526.06，
应交税费-6077.35。
借应收贷主营业务收入73603.41。
84784982
04/17 16:50
这样主营业务收入会多6077.35元
84784982
04/17 16:51
就是税款的那部分之前没有做进去收入。现在又做进去！是不是主营业务收入金额多了嘛
郭老师
04/17 16:52
你好，主营业务收入现在累计起来是多少？
郭老师
04/17 16:52
给我合计起来，一共发生了多少？
84784982
04/17 17:06
总的应该是3141159.03元！反正做的那笔分录之后就是3147236.38元
郭老师
04/17 17:08
借银行存款贷，主营业务收入3073632.97，
借银行存款73603.41，
贷主营业务收入67526.06，
应交税费6077.35
借应收账款-73603.41，
贷主营业务收入-67526.06，
应交税费-6077.35。
借应收贷主营业务收入67526.06。
郭老师
04/17 17:08
做这一个的你再计算吧。
84784982
04/17 17:29
但是我开的正数发票是73603.41元
郭老师
04/17 17:32
多开了发票呀，那你第二次为什么多开发票？
阅读 3595
描述你的问题，直接向老师提问
99
意见反馈
