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问题已解决
找答疑的郭老师，谢谢
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在的，具体的什么问题？
04/17 14:34
84785025 
04/17 14:56
郭老师，我们找中介代办资质需要人员的社保记录，中介就承担了这个社保的钱，他把钱转到公户后也正常缴纳了，后来因为资质没办成全额退款了，社保费还是她承担的，这种需要做会计分录体现吗？
郭老师 
04/17 14:58
借银行存款贷，其他应付款退回去再做相反的分录。
郭老师
04/17 14:59
那不对，他应该是你们支付全额退给你们的吧？
84785025
04/17 15:03
不是，全额付钱退款的不行管了，简单的说就是中介转钱到我们公户支付了一个人的一个月社保，我们其实是一分钱没花的
84785025
04/17 15:04
就是中介付了3000元进来，我们支付社保3000元
郭老师
04/17 15:05
借银行存款贷其他应付款
借其他应付款贷银行存款做这个。
84785025
04/17 15:08
之前因为不知道，根据银行流水做了收款和付社保分录，分别是借银行存款 贷应收账款，借管理费用 贷银行存款了
84785025
04/17 15:09
现在冲回直接是借管理费用（负数），贷应收账款（负数），这样可以吗？
郭老师
04/17 15:09
可以的，可以这么做的。
84785025
04/17 15:10
那你说的走其他应付款这两步分录必须要做吗？
郭老师
04/17 15:11
不用
做了管理费用，后期充管理费用一样。
84785025
04/17 15:12
就是说我现在只需要做借管理费用（负数），贷应收账款（负数）就可以了吗？
84785025
04/17 15:12
那这样不是收钱交社保并没有体现吗？
郭老师
04/17 15:13
对的是的，没有体现。
84785025
04/17 15:14
不体现也没事啊
郭老师
04/17 15:15
没有关系的，就几个月不是。
84785025
04/17 15:16
就一个月
84785025
04/17 15:16
那我就这样做了
郭老师
04/17 15:17
可以的，可以这么做的。
84785025
04/17 15:25
老师，调账有没有什么要求吗？还是说我只要把原分录金额调成0就可以？
郭老师
04/17 15:28
老长，这个没有具体的要求。你可以红冲之前的再做正确的，或者是直接调整错误的都行。
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