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问题已解决
请问只知道总账的数据，怎么根据这些数据来填写和账目对应的资产负债表数据？尤其是未分配利润这里
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您好，是左边的利润总额和未分配利润，咱这利润总额咋没有结转到未分配利润呢，这个科目是期末没有余额的，另外其他应收款为负是不能填在负债表里的，要进行重分类
04/17 15:15
84785011 
04/17 15:20
您好！绿色部分是总账的，黄色部分是需要填写的？请问具体应该怎么填写呢？如何计算和分配呢？
廖君老师 
04/17 15:23
您您好，这个表是重分类不出来的，您要看科目余额表到具体 其他应收款是几家，比如其他应收款-A是借方余额 1000，还是列示在其他应收款，如果 其他应收款-B是贷方余额 2000，这个就要列示在其他应付款了。是看明细账的
84785011
04/17 15:25
那这个表能算出未分配利润吗？
廖君老师
04/17 15:28
您好，未分配利润是可以的，就是利润总额和未分配利润相加
84785011
04/17 15:32
就是这两者的和？
84785011
04/17 15:37
需要重新分配的科目是应收账款明细账中的的贷方、其他应收款明细账的贷方、预付账款明细账的贷方、应付账款明细账的借方、预收账款明细账的借方、其他应付款明细账的借方 这四大类是吧？
应付工资、应付福利费、应交税金的明细账的借方不用重新分配吧？
应付工资、应付福利费的和就应该是资产负债表中的应付职工薪酬这个科目吧？
廖君老师
04/17 15:44
您好，上面那条信息就是本年利润和未分配利润加和，要重分类主要就是您总结的，应付工资、应付福利费、应交税金的明细账的借方不也要重分类到其他流动负债的。基本就是负债表里除了未分配利润不要出现负数。
84785011
04/17 15:50
未分配利润=利润总额+未分配利润=表中的本年利润+利润分配=20036460.79+24936011.27=44972472.06元对吧？
应付工资、应付福利费、应交税金的明细账的借方，这个没懂，这个主要是重新分配到哪里呢？
廖君老师
04/17 15:54
您好，应交税金还要看增值税和其他税种，只有增值税会在借方余额，这个重分类到其他流动资产借方，其他税本本在贷方的，还是在应交税金列示。应付工资、应付福利费借方就重分类在其他流动资产。
84785011
04/17 16:00
就是说在这个表里的217101下的明细科目里 进项税额、转出未交增值税、进项税额转出这几项的借方金额 应该都转到资产负债表里的其他流动资产中是吗？
未分配利润=利润总额+未分配利润=表中的本年利润+利润分配=20036460.79+24936011.27=44972472.06元对吧？
廖君老师
04/17 16:04
您好，不是的，我们只把应交增值税这个二级科目借方余额填在其他流动资产。不看三级科目哦。未分配利润这个计算对的，
84785011
04/17 16:11
那已交税金是贷方负数、进项税额转出负数就不用重新分配了是吧？不用管他对吧
廖君老师
04/17 16:19
您好，是的，这个不用管他，只看 应交增值税这个二级科目
84785011
04/17 16:34
那请问表里的工程施工这个一级科目应该怎么处理呢？如何在报表中体现呢？
廖君老师
04/17 16:45
您好，工程施工是我们的成本科目，列示在存货里面。
84785011
04/17 16:58
这个成本科目是不是到年末正常情况下都应该结转到成本里面，变为0，这样还要出现在存货里面？
廖君老师
04/17 17:03
您好，我们工程没有完工的话，他是在存货里的，不奇怪
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