00:10:00
问题已解决
年度汇算清缴一般必须有的调整项目是哪些啊？第一次汇算清缴，不知道该做些什么
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
比如说咱发生了招待费，就是必须调整事项。
04/17 15:35
玲老师 
04/17 15:35
，没有票的成本费用也是必须调整。其他就看实际情况了。
84785015 
04/17 15:37
怎么调呢？我怎么看税务上我们成本是多少呢
玲老师
04/17 15:39
现在咱不清楚你是哪一个事项要调整。
84785015
04/17 15:43
我不知道啊，人家说不是要调税会差异吗？我只知道我们有会计上的利润表、资产负债表、各种费用明细，我怎么知道税务上的呢？我咋知道我们跟税务上有没有差异呢？那不知道税务上的这些各个项目的金额，那我怎么知道要不要调呢
玲老师
04/17 15:45
对呀，就是要调整会计和税法的差异。
这个差异太多了，没办法一一列举，这需要自己有一定的基础。知道咱们发生的业务哪种不符合规定，这样才能填写正确。
玲老师
04/17 15:46
就像最常用的有扣除标准的 还有没有成本票的或者免税收入的？这是最常用的这几个。
84785015
04/17 17:06
以前年度损益调整会影响以前年度的报表吗，我3月做了一笔以前年度损益调整分录，我23年的财务报表会不会发生变化了
玲老师
04/17 17:07
这个就属于损益类数据进入上一年了，最好是更正上一年的申报，这样对上汇算清缴一般不会预警，不然直接填写可能会预警。
84785015
04/17 17:09
申报表肯定要改的，我的意思是从财务软件里引出去年的财务报表会不会发生变化
玲老师
04/17 17:11
去年的那个财务报表不会发生变化。
84785015
04/17 17:25
那我申报年度财务报表用的是财务软件引出的财务报表，但是申报所得税的时候用的是更正去年所得税报表之后报表（也就是含了以前年度损益调整），这个两者之间不一样怎么办
玲老师
04/17 17:26
你好，最好都用更正之后的这个他能对上。
玲老师
04/17 17:27
咱们对税务局那边按照正确的填写就行。
咱们系统里这个表以前那个没有变化。
因为咱没有改以前的账，所以以前的报表不会变化。
咱们只是在现在做的更正分录。
84785015
04/17 17:32
因为我今年3月调整了2023年的增值税申报表，增加了无票收入进去，账务上我没有反结账到去年去改帐，而是在今年账务里做了以前年度损益调整，但以前损益调整不影响我在财务软件里引出的去年的利润表，那我税务上怎么申报年度财务报表啊，不能根据我从软件里引出的利润表，那我根据什么呢？
玲老师
04/17 17:33
税务系统按照你前面更正完的数据填写。
玲老师
04/17 17:34
咱现在说这个年报是不是说汇算清缴填写这个？
玲老师
04/17 17:34
财务报表就按照今年1~12个月的合计数填写。
利润表按照这个写。
资产负债表按照12月末的。
84785015
04/17 17:38
是的，我的意思是如果我财务报表根据我从软件引出的数据填，我的年度清缴汇算里面收入又是根据税务系统的申报收入来填，两者会产生不一致怎么办
玲老师
04/17 17:42
报表里跨期收入那里填写上数据。
玲老师
04/17 17:44
汇算时填写的收入对上就行 这样
玲老师
04/17 17:45
财务报表按这样填写没事的
84785015
04/17 17:48
跨期收入在哪个位置啊
玲老师
04/17 17:49
收入那张表就有你进去看一下。
阅读 3499
描述你的问题，直接向老师提问
226
意见反馈
