问题已解决
老师您好,人力资源公司,劳务费做到看存货-劳务成本,是正常结转成本的,可是报表上出现了存货为负数的情况,这种情况的话,我要怎么调整?
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速问速答你好你看一下你的劳务成本是不是出现了贷方余额?
2024 04/17 16:28
84785038
2024 04/17 16:31
是的,贷方余额比借方余额大
郭老师
2024 04/17 16:32
你好,那你看下你是多结转了成本吗?还是少做了暂估?
84785038
2024 04/17 16:36
成本是正常结转,人力资源公司成本就是付给员工的工资啥的,是不是老板没有付出去啊?暂估的话我怎么补这笔分录?
郭老师
2024 04/17 16:39
好,那你计提工资呀,你看一下你的工资表是多少?
郭老师
2024 04/17 16:39
你没有发下去,你正常的应该按月计提。
84785038
2024 04/17 16:44
我之前的分录是如下:
借:劳务成本-人工工资
贷:银行存款
结转成本:
借:主营业务成本-人工工资
贷:劳务成本-人工成本
我现在计提的话,会计分录怎么做啊?
郭老师
2024 04/17 16:47
借劳务成本工资
贷应付职工薪酬工资。借主营业务成本、贷劳务成本。
84785038
2024 04/17 16:50
老师,我这里劳务成本-工资没有走应付职工薪酬,那后面的话,应付职工薪酬这笔怎么冲减
郭老师
2024 04/17 16:51
你好,不用充的呀,借应付职工薪酬工资贷银行还款支付了不就行。
84785038
2024 04/17 16:53
知道了,谢谢老师
郭老师
2024 04/17 16:54
不用客气,工作愉快。